什么是定期折算和不定期折算？不定期份额折算会亏损吗？-产业研究网

您现在的位置是：热点 > > 正文

什么是定期折算和不定期折算？不定期份额折算会亏损吗？

时间：2023-07-05 17:15:42 来源：微山财经网发布者：DN032

什么是定期折算和不定期折算?

1、定期折算

定期折算是指根据基金合同中约定的频率，对某一类或几类份额净值进行重新调整的行为。

定期折算类似于基金的分红，A份额到了每年约定的定期折算日期，会将约定的利息以母基金份额的形式发放给基金持有人，同时对基金的净值进行除权，将基金净值降到1元。

折算之后的基金净值会下跌，但是基金的份额会对应增加，所以，基金的总份额是没有变化的。假设投资者持有母基金、A份额和B份额各10000份额，折算前的净值分别是1.2,1.1和1.4，A和份额B的份额比例是1:1，A份额约定收益率是5.0%，则折算后：

A份额折算后净值=折算日A份额净值-A份额约定收益=1.1-0.05=1.05

B份额折算后净值=原来净值不变1.4

母基金折算后净值=(A份额折算后净值+B份额净值)/2=1.225

2、不定期折算

不定期折算又被称为到点折算，是指分级基金可以设置上阈值或下阈值折算机制，当某类份额参考净值达到一定阈值时，进行份额折算。

不定期折算可以分为向上折算和向下折算。

向上折算，也就是上折，当分级基金母基金的净值上涨到一定程度后，会进行上折，所以上折主要发生在牛市。

向下折算，当分级基金的份额下跌到某个价格的时候，分级基金将进行下折，分级基金的下折一般发生在熊市。

不定期份额折算会亏损吗?

不定期份额折算不会亏损。

折算后,持有者的金额不发生改变。所以,当持有的基金显示为大幅的亏损,请不要担心,很有可能是因为折算后份额调增的暂时结果,等待份额调增后会自动恢复的。投资者耐心等待即可。